راهنمای جامع عوارض سالیانه خودرو
محاسبه مبلغ، استعلام و پرداخت عوارض شهرداری
مبلغ عوارض سالیانه خودرو در سال ۱۴۰۵ برای همه خودروها یکسان نیست و عدد نهایی استعلام ممکن است با محاسبه اولیه مالک تفاوت داشته باشد. برای پرداخت عوارض شهرداری خودرو، ابتدا باید مبلغ پایه، ردیفهای درجشده در قبض و سوابق پرونده را بررسی کنید. در این راهنما با نحوه محاسبه عوارض خودرو، علت افزایش بعضی قبضها، مهلت و جریمه پرداخت، مسئول تسویه هنگام خریدوفروش، روشهای استعلام و پرداخت و مسیر رفع خطاهای سامانه آشنا میشوید.
عوارض سالیانه خودرو ۱۴۰۵ در یک نگاه
- برای محاسبه مبلغ پایه، بخش نرخ و فرمول را ببینید.
- برای بررسی افزایش قبضهای ۱۴۰۵، بخش مربوط به آلایندگی را بخوانید.
- برای خریدوفروش خودرو، بخش مسئول پرداخت را بررسی کنید.
- برای انتخاب روش استعلام، به راهنمای سامانهها مراجعه کنید.
- برای پرداخت ناموفق یا اطلاعات اشتباه، از بخش خطاها استفاده کنید.
عوارض پایه خودرو در سال ۱۴۰۵ چگونه محاسبه میشود؟
مبنای محاسبه، مأخذ رسمی اعلامشده برای خودرو است. این مأخذ با قیمت روز بازار، مبلغ درجشده در آگهی، عدد مبایعهنامه یا ارزشگذاری نمایشگاهی یکسان نیست و هیچکدام از این قیمتها مستقیماً وارد محاسبه نمیشوند.
| نوع خودرو | مبنای محاسبه | نرخ |
| تولید داخل | قیمت فروش کارخانه یا مأخذ رسمی | یکهزارم؛ ۰٫۱ درصد |
| وارداتی | مجموع ارزش گمرکی و حقوق ورودی | یکونیمهزارم؛ ۰٫۱۵ درصد |
خودروی داخلی
عوارض پایه = مأخذ رسمی × ۰٫۰۰۱
خودروی وارداتی
عوارض پایه = مجموع ارزش گمرکی و حقوق ورودی × ۰٫۰۰۱۵
اگر مأخذ رسمی یک خودروی داخلی ۸۰۰ میلیون تومان باشد: ۸۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰ × ۰٫۰۰۱ = ۸۰۰٬۰۰۰ تومان
عوارض آلایندگی و دلیل افزایش قبضهای ۱۴۰۵
چه چیزی در سال ۱۴۰۵ تغییر کرد؟
سازمان امور مالیاتی کشور با بخشنامه شماره ۲۰۰/۸۵۷۵۳/د به تاریخ ۳۰ دی ۱۴۰۴، مأخذهای قابل اجرا در سال ۱۴۰۵ را برای خودروهای سبک، سنگین و موتورسیکلتهای داخلی و وارداتی ابلاغ کرد.
این ابلاغ بر مواد ۲۸، ۲۹ و ۳۰ قانون مالیات بر ارزش افزوده استوار است و مأخذهای مرتبط با شمارهگذاری، عوارض سالانه، آلایندگی و مالیات نقلوانتقال را پوشش میدهد. مبنای قانونی این ردیف تازه نیست؛ آنچه در برخی قبضهای جدید محسوستر شده، نحوه نمایش و وصول آن است.
روش محاسبه عوارض آلایندگی
محاسبه این ردیف به مأخذ رسمی خودرو و رتبه انرژی آن وابسته است. برای وسیله نقلیه دارای پلاک متعلق به شهر مشمول، مبلغ سالانه از یکبیستم نرخ جدول ماده ۲۸ به دست میآید. خودرویی که برچسب انرژی مورد تأیید نداشته باشد، در ردیف G قرار میگیرد.
عوارض سالانه آلایندگی =
مأخذ رسمی × نرخ جدول ماده ۲۸ ÷ ۲۰
جدول رتبه انرژی
| رتبه انرژی | داخلی | وارداتی |
| A | صفر | صفر |
| B | صفر | صفر |
| C | ۰٫۰۲۵ درصد | ۰٫۰۵ درصد |
| D | ۰٫۰۵ درصد | ۰٫۱۵ درصد |
| E | ۰٫۱ درصد | ۰٫۲۵ درصد |
| F | ۰٫۱۵ درصد | ۰٫۳۵ درصد |
| G | ۰٫۲۵ درصد | ۰٫۴۵ درصد |
وضعیت ردیفهای دارای نرخ صفر
وسایل نقلیهای که نرخ آنها در جدول صفر است، تا پنج سال از این ردیف معافاند. پس از این دوره، برای سایر وسایل نقلیه یکدهم نرخ ردیف C و برای وسایل نقلیه سنگین یکدهم نرخ ردیف D اعمال میشود.
اثر عمر خودرو
تا پایان سال دهم پس از تولید، نرخ پایه همان رتبه انرژی ملاک است. پس از آن، مبلغ هر سال ۱۰ درصد افزایش پیدا میکند و این رشد حداکثر تا دو برابر نرخ پایه ادامه دارد. این حکم فقط به ردیف آلایندگی مربوط است و نباید به عوارض پایه تعمیم داده شود.
شهرهای مشمول
آخرین فهرست رسمی قابلدسترسی مربوط به سال ۱۴۰۳ و شامل تهران، کرج، اصفهان، تبریز، مشهد، شیراز، اهواز، قم و اراک است. ملاک شمول، پلاک انتظامی متعلق به شهر اعلامشده خواهد بود. از آنجا که تصویبنامه مستقل و قابلدسترسی سال ۱۴۰۵ پیدا نشد، نتیجه سامانه برای وضعیت فعلی خودرو ملاک عملی است.
چرا قبض بعضی خودروها بیشتر شده است؟
افزایش مبلغ نمایشدادهشده میتواند حاصل بهروزرسانی مأخذ و تغییر ردیف پایه باشد. رتبه انرژی و شهر پلاک ممکن است یک ردیف تکمیلی ایجاد کند و بدهی سالهای گذشته نیز بهصورت مانده سنواتی در پرونده قرار گیرد. تأخیر در پرداخت باعث ثبت جریمه میشود و اصلاح مشخصات یا سوابق خودرو نیز میتواند مانده نهایی پرونده را تغییر دهد.
نمونه قبضهای منتشرشده
| خودرو | مدل | مجموع گزارششده | سهم ردیف تکمیلی |
| تارا | ۱۴۰۴ | حدود ۴٫۳ میلیون تومان | حدود ۳٫۵ میلیون تومان |
| دنا | ۱۳۹۸ | حدود ۱٫۷ میلیون تومان | حدود ۱٫۲ میلیون تومان |
این ارقام نمونههای منتشرشدهاند و به تمام خودروهای همنام تعمیم داده نمیشوند.
عوارض سال فروش خودرو با خریدار است یا فروشنده؟
عوارض سالهای گذشته بر عهده مالک مربوط به همان دوره است، اما عوارض سالی که انتقال در آن انجام میشود به خریدار یا مالک جدید تعلق دارد. مالیات نقلوانتقال نیز بر عهده فروشنده یا انتقالدهنده است. ثبت انتقال و تعویض پلاک به تعیین تکلیف عوارض وابسته است و کنترل میتواند خودروی مورد معامله و سایر وسایل نقلیه انتقالدهنده و انتقالگیرنده را در بر بگیرد.
مهلت پرداخت، تخفیف و جریمه عوارض خودرو
پرداخت بدهی تا پایان همان سال، ۲۰ درصد تخفیف دارد. پس از پایان مهلت، ۱۰ درصد جریمه غیرقابلبخشش ثبت میشود و در صورت تأخیر بیش از یک ماه، ماهانه ۲ درصد نیز به جریمه اولیه اضافه خواهد شد. امکان توقف خودرو پس از اخطارها و طی مراحل مقرر، در صورت خودداری از پرداخت برای پنج سال یا عبور مجموع بدهی و جریمه از پنج درصد نصاب معاملات کوچک پیشبینی شده است.
نحوه استعلام و پرداخت عوارض سالیانه خودرو
مسیرهای قابل استفاده
سمیع، سامانه ملی متمرکز محاسبه، استعلام، پرداخت و صدور مفاصاحساب و مرجع متمرکز از ابتدای سال ۱۴۰۱ است. مالکان خودروهای تهران میتوانند از خدمات خودرو و ترافیک شهرزاد در نشانی web.shahrzadcity.ir استفاده کنند. قبضینو، آیتول و پیشخوان۲۴ نیز سرویسهای واسطاند؛ این سامانهها مرجع تعیین نرخ نیستند و ممکن است پوشش، اطلاعات درخواستی یا هزینه متفاوتی داشته باشند.
مراحل عمومی استعلام و پرداخت
- وارد درگاه موردنظر شوید.
- خودرو را ثبت یا از فهرست انتخاب کنید.
- مشخصات نمایشدادهشده را کنترل کنید.
- جزئیات بدهی پرونده را ببینید.
- پرداخت بانکی را انجام دهید.
- نتیجه تسویه را در پرونده بررسی کنید.
کاربران تهران میتوانند خودرو را از بخش خدمات ترافیک و خودرو در شهرزاد ثبت یا انتخاب کنند.
اطلاعات و مدارک لازم
اطلاعات درخواستی ممکن است میان سرویسها تفاوت جزئی داشته باشد، اما معمولاً موارد زیر استفاده میشوند.
| اقدام | اطلاعات یا مدارک |
| استعلام اینترنتی | پلاک، کد ملی مالک و VIN |
| تشکیل پرونده | برگ سبز و مشخصات کامل خودرو |
| مراجعه حضوری | کارت ملی، کارت خودرو و برگ سبز |
| ثبت سابقه قبلی | رسید یا مفاصاحساب |
| اعتراض | مدارک مالکیت و سوابق پرداخت |
کارمزد سامانههای واسط
سرویسهای واسط تعیینکننده نرخ عوارض نیستند و پوشش یکسانی ندارند. کارمزد خدمات یا هزینه تشکیل پرونده نیز از اصل بدهی جداست. به همین دلیل، مبلغ نهایی نمایشدادهشده باید پیش از ورود به درگاه بانکی کنترل شود. عدد ثابت و یکسانی برای کارمزد همه سرویسها وجود ندارد.
بعد از پرداخت عوارض چه کنیم؟
اگر وجه کسر شد اما بدهی باقی ماند، پرداخت را تکرار نکنید و تراکنش را پیگیری کنید. صدور رسید بانکی بهتنهایی کافی نیست و ثبت تسویه در پرونده نیز باید کنترل شود. مفاصاحساب پس از ثبت تسویه از سوابق دریافت میشود و در پرداخت تکراری، درخواست استرداد باید از سرویس دریافتکننده وجه یا واحد درآمد شهرداری آغاز شود. زمان تضمینشدهای برای ثبت همه تراکنشها پیدا نشده است.
مفاصاحساب نیز مدت اعتبار ثابت و سراسری ندارد و مسیر آنلاین واحدی برای استرداد وجه در تمام شهرداریها اعلام نشده است.
خطاهای استعلام و اعتراض به مبلغ
پیگیری ثبت سوابق قدیمی میتواند از طریق شهرداری یا دفاتر پیشخوان انجام شود.
| مشکل | اقدام |
| خودرو پیدا نمیشود | تشکیل یا تکمیل پرونده |
| مدل، تیپ یا سال اشتباه است | اصلاح مشخصات پیش از پرداخت |
| رتبه انرژی اشتباه است | درخواست بررسی ردیف خودرو |
| پرداخت قبلی نمایش داده نمیشود | ارائه رسید برای ثبت سابقه |
| مبلغ مورد اختلاف است | مراجعه به واحد درآمد شهرداری |
| اختلاف برطرف نمیشود | پیگیری از کمیسیون ماده ۷۷ |
وضعیت خودروهای خاص
خودروی صفر پس از شمارهگذاری مشمول مقررات است و استفادهنکردن از خودروی دارای پلاک نیز معافیت عمومی ایجاد نمیکند. برای مدلهایی که تولید یا وارداتشان متوقف شده، مأخذ متناسب با آخرین سال فعالیت در نظر گرفته میشود. خودروی دارای گواهی اسقاط در همان سال از ردیف آلایندگی معاف است. معافیت ماده ۲۸ برای خودروهای برقی و پلاگینهیبرید نیز نباید به حذف همه عوارض سالانه تعمیم داده شود.
تفاوت عوارض سالیانه با سایر بدهیهای خودرو
در سال ۱۴۰۵، مالیات خودروهای گرانقیمت براساس مازاد ارزش بر نصاب ۷٫۵ میلیارد تومان محاسبه میشود.
| عنوان | معنی |
| عوارض سالیانه یا شهرداری | بدهی پایه سالانه خودرو |
| عوارض آلایندگی | مبلغی تکمیلی برای خودروهای مشمول |
| مالیات نقلوانتقال | بدهی مربوط به تغییر مالکیت |
| مالیات خودروهای گرانقیمت | مالیات مبتنی بر ارزش و نصاب بودجه |
| عوارض آزادراهی | هزینه عبور ثبتشده از آزادراه |
| طرح ترافیک | هزینه ورود به محدوده |
| خلافی | جرایم رانندگی |
| هزینه تعویض پلاک | بهای خدمات شمارهگذاری |
جمعبندی
پیش از هر اقدامی، جزئیات پرونده خودرو را با اطلاعات مالکیت تطبیق دهید و مسیر متناسب با وضعیت خود را انتخاب کنید. در صورت مشاهده مغایرت، ابتدا مشخصات و سوابق را اصلاح کنید و پس از اطمینان از درستبودن اطلاعات، فرایند پرداخت را ادامه دهید.
هنگام استعلام، پیام «انتخاب گروه مالیاتی» یعنی چه؟
در برخی استعلامها باید گروه مالیاتی متناسب با مشخصات خودرو را انتخاب کنید. انتخاب نادرست ممکن است مانع نمایش نتیجه شود.
خطای «عدم تطابق اطلاعات مالک با پلاک» چگونه رفع میشود؟
مشخصات مالکیت خودرو باید بررسی و در صورت وجود مغایرت اصلاح شود. این خطا ممکن است پس از تغییر مالکیت یا تعویض پلاک نمایش داده شود.
پیام «امکان پرداخت این خودرو وجود ندارد» به چه معناست؟
این پیام میتواند به ناقصبودن پرونده یا شناسایینشدن خودرو در سامانه مربوط باشد. برای تعیین علت، وضعیت پرونده را از سرویس استعلام یا واحد درآمد شهرداری پیگیری کنید.
آیا میتوان پرونده عوارض خودرو را آنلاین تشکیل داد؟
بعضی سامانههای واسط امکان تشکیل پرونده با بارگذاری تصویر برگ سبز یا ثبت دستی اطلاعات خودرو را فراهم میکنند. این قابلیت در همه سرویسها یکسان نیست.
شماره VIN خودرو را از کجا پیدا کنیم؟
شماره VIN معمولاً روی کارت خودرو درج شده است. ممکن است این شماره زیر شیشه جلو، ستون در سمت راننده یا داخل محفظه موتور نیز قابل مشاهده باشد.
مفاصاحساب عوارض خودرو چیست؟
مفاصاحساب مدرکی برای اثبات ثبت تسویه عوارض خودرو است. پس از پرداخت باید ثبت تسویه در پرونده کنترل و سپس مفاصاحساب دریافت شود.
